建設業の資金繰りを改善するには？資金不足の原因とファクタリングによる資金調達方法を解説

建設業を営む経営者や個人事業主にとって、資金繰りの管理は事業を安定して継続するための重要な課題です。工事を受注して売上が発生していても、実際に代金が入金されるまでには一定の期間がかかります。一方で、材料費や外注費、人件費、重機のリース代などは先に支払わなければならないケースも少なくありません。

このような入金と支払いのタイミングのズレが続くと、帳簿上は利益が出ていても、手元の資金が不足してしまう可能性があります。

そこで検討したい資金調達方法の一つが、売掛金を早期に現金化する「ファクタリング」です。

本記事では、建設業で資金繰りが悪化する原因や改善するための具体的な対策、ファクタリングの仕組み、利用する際の注意点について詳しく解説します。

建設業で資金繰りが悪化しやすい5つの原因

建設業では、工事の受注から代金の入金までに時間がかかることがあり、ほかの業種とは異なる資金繰りの課題が発生します。まずは、資金不足につながりやすい主な原因を確認しておきましょう。

1. 工事代金の入金までに時間がかかる

建設業では、工事の完了後や契約で定められた検収日などを基準に、工事代金が支払われることがあります。契約内容によっては、工事の着工から入金までに数か月かかるケースもあります。

その間にも、従業員の給与や外注先への支払い、現場で使用する資材の購入費用などが発生します。

売上が確定していても、実際に現金を受け取るまでは支払いに使えないため、入金予定日と支払予定日を把握しておくことが大切です。

2. 材料費や外注費を先に支払う必要がある

工事を進めるためには、木材や鉄骨、コンクリート、電気設備などの材料を購入する必要があります。また、専門的な作業を協力会社に依頼する場合には、外注費も発生します。

これらの費用を先に支払い、工事代金を後から受け取る契約では、受注が増えるほど運転資金が必要になる場合があります。

売上が拡大しているにもかかわらず資金不足に陥ることがあるのは、このような資金需要が関係しているためです。

3. 工期の延長や追加工事が発生する

天候不良や資材の納期遅延、現場の状況変更などによって、予定していた工期が延びることがあります。

工期が延長されると、人件費や現場管理費などが当初の想定を上回る可能性があります。追加工事が発生した場合も、費用の支払いが先行し、追加分の工事代金を受け取るまでに時間がかかることがあります。

こうした予期せぬ支出に備えて、余裕を持った資金計画を立てておくことが重要です。

4. 入金と支払いのタイミングが合わない

資金繰りを考えるうえでは、売上や利益だけでなく、実際に現金が出入りするタイミングを確認しなければなりません。

例えば、月末に外注費や給与の支払いが集中する一方、工事代金の入金が翌月末になる場合、入金までの期間に資金不足が生じる可能性があります。

複数の現場を同時に進めている会社では、現場ごとに入金日と支払日が異なるため、全体の資金繰りを把握することが大切です。

5. 受注の増加に運転資金が追いつかない

新しい工事を受注できれば、将来の売上増加が期待できます。しかし、工事を開始するための材料費や外注費を確保できなければ、受注を増やすこと自体が資金繰りの負担になる場合があります。

特に、複数の工事を並行して進める場合は、完成した工事の代金が入金される前に、次の工事の準備資金が必要になることもあります。

事業の成長を目指すためにも、売上の見込みだけでなく、入金までに必要となる運転資金を計算しておきましょう。

建設業の資金繰りを改善する4つの方法

資金不足を防ぐためには、資金調達だけに頼るのではなく、日頃から資金の流れを管理することも重要です。ここでは、建設業で実践しやすい改善策を紹介します。

1. 資金繰り表を作成する

資金繰り表とは、一定期間における現金の入金予定と支払い予定を整理するための表です。

工事代金の入金日、材料費、外注費、人件費、税金、借入金の返済などを一覧にすると、いつ資金が不足する可能性があるのかを把握しやすくなります。

月単位だけでなく、支払いが集中する時期には週単位で確認すると、早めの対策につながります。

2. 請求書の発行や入金確認を徹底する

工事が完了していても、請求書の発行が遅れたり、必要な書類が不足していたりすると、入金が遅れる原因になることがあります。

契約で定められた請求条件を確認し、請求書の発行や検収書類の提出を適切に進めましょう。また、入金予定日を過ぎても支払いが確認できない場合は、取引先に状況を確認することも大切です。

3. 支払い条件を見直す

取引先との契約内容によっては、材料費や外注費の支払条件を相談できる場合があります。

工事代金の入金時期と支出のタイミングを照らし合わせ、無理のない支払い計画を検討しましょう。ただし、支払条件の変更は相手方との合意が必要であり、一方的に支払いを遅らせることは避けなければなりません。

4. 必要に応じて資金調達方法を検討する

資金繰り表を作成しても一時的な資金不足が見込まれる場合は、外部からの資金調達を検討する方法があります。

代表的な選択肢には、銀行融資や信用保証付き融資、ファクタリングなどがあります。

それぞれ審査方法や必要書類、資金調達までの期間、費用などが異なるため、必要な金額と資金が必要になる日を明確にしたうえで、自社の状況に適した方法を選ぶことが大切です。

ファクタリングとは？建設業の資金調達に活用できる仕組み

ファクタリングとは、企業が保有する売掛債権をファクタリング会社に売却し、支払期日前に資金化する方法です。

建設業では、元請会社などに対する工事代金の売掛債権が発生することがあります。契約内容や債権の条件が利用基準を満たしていれば、その売掛金を活用して必要な資金を確保できる可能性があります。

例えば、工事代金として500万円の売掛金があり、入金予定日まで1か月あるとします。その間に材料費や外注費の支払いが必要になった場合、売掛金を早期に現金化することで、支払いに必要な資金を確保できる可能性があります。

ただし、実際に受け取れる金額は、手数料や契約条件によって変わります。

ファクタリングと銀行融資の違い

ファクタリングと銀行融資は、どちらも資金を確保するための手段ですが、仕組みが異なります。

銀行融資は金融機関から資金を借り入れる方法であり、契約に従って元本と利息を返済します。一方、一般的な売掛債権の買取型ファクタリングは、保有する売掛債権を売却して資金化する取引です。

そのため、両者を比較する際には、資金が必要になる時期だけでなく、費用や契約条件、将来の資金繰りへの影響も確認する必要があります。

ファクタリングは売掛金の範囲内での資金調達となるため、継続的な赤字や慢性的な資金不足を解消する万能な方法ではありません。利用後の資金繰りも含めて検討しましょう。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い

ファクタリングには、主に2社間方式と3社間方式があります。取引先への通知の有無や手続きが異なるため、違いを理解しておくことが大切です。

2社間ファクタリング

2社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社の2者間で契約する方式です。

契約条件によっては、売掛先への通知や承諾を必要とせずに手続きを進められるため、取引先との関係に配慮しながら資金調達を検討したい場合に選択肢となります。

一方、手数料や債権の確認方法、売掛金の回収後に必要となる手続きなどは、契約前に確認しておく必要があります。

3社間ファクタリング

3社間ファクタリングは、利用者、ファクタリング会社、売掛先の3者が関係する方式です。

一般的には、売掛先への債権譲渡に関する通知や承諾などの手続きが必要になります。売掛先が関与するため、契約内容によっては手続きに時間がかかることがあります。

どちらの方式が適しているかは、売掛先との関係や資金が必要になる時期、手数料などによって異なります。条件を比較しながら選択しましょう。

西日本ファクターで建設業の資金繰りを相談するメリット

建設業の資金繰りでは、材料費や外注費の支払いなど、急いで資金を確保したい場面が発生することがあります。そのような場合には、自社の状況を説明し、利用できる資金調達方法を確認することが重要です。

西日本ファクターでは、ファクタリングによる資金調達を案内しています。

売掛金を活用した資金調達を検討できる

売掛金の入金までに時間がかかる場合、ファクタリングによって早期の資金化を検討できます。

銀行融資とは異なる仕組みのため、売掛債権の内容や売掛先の信用状況などをもとに、利用可能かどうかを相談することができます。

オンラインでの手続きに対応

西日本ファクターでは、必要書類をメールにて送付やLINEで直接スマートフォンで請求書を撮影して送付する方法や、クラウド契約を利用した手続きで契約から着金まで最短2時間で全て完結出来ます。

対面での手続きが難しい場合でも、LINEやお電話で相談や契約を進められる可能性があるため、事前に必要書類や手続きの流れを確認しておくとよいでしょう。

名古屋から関西エリアの事業者も相談可能

西日本ファクターは名古屋エリア・関西エリア向けのサービスを案内しており、名古屋・岐阜や大阪府・兵庫県などの事業者も対応地域を確認したうえで相談できます。

建設業をはじめ、運送業や製造業など、売掛金の入金と日々の支払いのタイミングに悩む事業者にとって、資金調達方法を検討するきっかけになります。

利用可能な売掛金の条件や買取金額、手数料、入金までの日数は、個別の審査や契約条件によって異なります。詳しくは西日本ファクターの公式サイトで確認してください。

ファクタリングを利用する前に確認したい5つのポイント

ファクタリングを利用する際には、資金化の早さだけで判断せず、契約内容を十分に確認することが大切です。

1. 手数料を含めた受取金額を確認する

売掛金の額面がそのまま入金されるわけではありません。手数料などが差し引かれるため、実際に受け取れる金額を事前に確認しましょう。

例えば、500万円の売掛債権を手数料率5％で売却する場合、手数料は25万円となり、ほかに費用がなければ受取額は475万円です。

手数料率だけでなく、契約に伴う費用の有無も確認することが重要です。

2. 売掛債権の内容を確認する

売掛先、請求金額、支払期日、取引の実態などは、審査や契約に関係する重要な情報です。

請求書の内容に誤りがないか、売掛債権が実際の取引に基づくものかを確認し、必要に応じて契約書や発注書、納品書などの資料を準備しましょう。

3. 契約内容と償還請求権の有無を確認する

売掛先が支払えなくなった場合の責任についても確認が必要です。

償還請求権のない契約（ノンリコース）では、原則として売掛先の不払いリスクを利用者に遡って請求しない仕組みとなります（簡単に言えば売掛先からの入金が無ければ払わなくても良い）が、契約内容や例外条件の確認は欠かせません。

契約書をよく読み、疑問点があれば契約前に説明を求めましょう。

4. 売掛先との契約条件を確認する

売掛債権の譲渡に関する契約条件や、通知・承諾の必要性などを確認することも大切です。

2社間方式と3社間方式では手続きが異なるため、取引先との契約や自社の状況に合った方法を選択しましょう。

5. 継続的な資金繰りも考える

ファクタリングは、将来入金される売掛金を前倒しで資金化する方法です。そのため、利用した売掛金は本来の入金日に受け取れなくなることを踏まえ、翌月以降の支払い計画を立てる必要があります。

目先の支払いを解決するだけでなく、資金不足が発生する原因を把握し、利益率や支払条件の見直しなども並行して進めましょう。

建設業の資金繰りに関するよくある質問

Q. 建設業でもファクタリングを利用できますか？

建設業でも、売掛債権の買取条件を満たせばファクタリングを利用できる可能性があります。ただし、工事の進捗状況や債権の確定状況、売掛先などによって判断が異なるため、個別の確認が必要です。

Q. 赤字決算でもファクタリングを相談できますか？

ファクタリングは融資とは異なり、売掛債権を売却する取引です。そのため、赤字決算であっても相談できる場合があります。ただし、赤字であれば必ず利用できるというわけではなく、売掛債権の内容や契約条件などをもとに判断されます。

Q. 取引先に知られずに資金調達できますか？

2社間ファクタリングでは、売掛先への通知を行わずに契約できる場合があります。ただし、契約内容や債権譲渡に関する条件によって異なるため、必ず事前に確認してください。

Q. 申し込みから入金までどのくらいかかりますか？

入金までの日数は、売掛債権の内容や提出書類、審査、契約手続きなどによって異なります。急ぎの場合は、申し込み時に必要な資金額と希望する入金日を伝え、対応可能か確認することをおすすめします。

Q. ファクタリングを利用すると借入金が増えますか？

一般的な売掛債権の買取型ファクタリングは、融資ではなく債権の売買取引です。ただし、会計処理や契約の実態によって取り扱いが異なる場合があるため、契約内容を確認し、必要に応じて税理士などの専門家に相談しましょう。

まとめ｜建設業の資金繰りでお悩みなら早めの対策を

建設業では、工事代金の入金までに時間がかかる一方で、材料費や外注費、人件費などの支払いが先に発生することがあります。そのため、受注が順調であっても、一時的に資金が不足する可能性があります。

資金繰りを安定させるためには、資金繰り表の作成や請求業務の見直し、支払条件の確認などを日頃から行うことが大切です。

それでも一時的な資金不足が見込まれる場合には、銀行融資だけでなく、売掛金を活用するファクタリングも選択肢の一つとなります。

西日本ファクターでは、ファクタリングによる資金調達について相談できます。利用条件や手数料、必要書類、入金までの期間を確認し、自社の資金繰りに合った方法を検討しましょう。

建設業の資金繰りや売掛金の早期資金化についてお悩みの方は、西日本ファクターの公式サイトをご確認ください。